Анализ рисков кредитования малого и среднего бизнеса. Анализ малого и среднего бизнеса в России: его особенности и риски кредитования. Положения кредитной политики
Кредитный риск - это риск невозврата или просрочки платежа по банковской ссуде.
Основные причины возникновения риска невозврата ссуды:
§ снижение (утрата) кредитоспособности заемщика;
§ ухудшение деловой репутации заемщика.
Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, или по всему кредитному портфелю банка (совокупный кредитный риск). Поэтому банку важно разработать кредитную политику - документально оформленную схему организации и систему контроля над кредитной деятельностью.
Главным требованием к формированию кредитного портфеля является сбалансированность последнего, которая должна компенсировать повышенный риск по одним ссудам надёжностью и доходностью других ссуд. Структура кредитного портфеля формируется под воздействием следующих факторов:
§ доходность и риск отдельных ссуд;
§ спрос заёмщика на отдельные виды кредитов;
§ нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;
§ структура кредитных ресурсов банка в разрезе сроков погашения кредитов.
Кредитные операции банков сами по себе являются рисковыми, поэтому управление кредитными рисками должно быть нацелено на их снижение, основными методами которого являются:
§ оценка кредитоспособности заёмщика и установление его кредитного рейтинга;
§ проведение политики диверсификации ссуд (по размерам, видам, группам заёмщиков);
§ страхование кредитов и депозитов;
§ формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам;
§ формирование эффективной организационной структуры банка в целях минимизации кредитного риска.
В современных условиях функционирования российских банков необходимо учитывать развитие внешних источников информации о кредитоспособности заёмщиков, зарубежный опыт корпоративного управления рисками и оценки платёжеспособности потенциальных банковских клиентов.
При оценке кредитного риска на предварительном этапе нужно пользоваться определенными критериями. Выделяются пять основных критериев оценки риска :
§ репутация , т.е. выяснение взаимоотношений заемщика - банковского клиента с кредиторами (поставщиками). Оценка данного состояния может производиться как на основе письменной информации, представленной заемщиком, так и устной беседы и исходя из рекомендаций, представленных заемщиком, особенно когда речь идет о личном кредите или кредите группе лиц (например, товариществу);
§ возможности , т.е. выяснение платежеспособности заемщика за последний период (или несколько лет) в зависимости от объема предстоящей кредитной сделки;
§ Капитал . Наличие собственного (акционерного) капитала и согласие заемщика использовать его в какой-то части, в случае необходимости, на погашение кредита;
§ Условия . Выяснение текущего состояния экономики (региональной, в масштабах страны), но особенно отраслевой, куда входит заемщик;
§ Залог - это одно из надежных обеспечений кредита. Иногда оно дает возможность преодолеть слабость других критериев оценки кредитного риска.
Кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного портфеля. Кредитный портфель - это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя всю совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени.
Любой коммерческий банк заинтересован в высокой доходности кредитного портфеля. Поскольку кредитный риск оказывает прямое воздействие на эту доходность, то важным является оценка влияния кредитного риска на доходность кредитного портфеля. Эту работу следует проводить систематически, чтобы иметь возможность для принятия оперативных мер по предотвращению негативных процессов, сопровождающихся кредитным риском.
Для количественной оценки влияния кредитного риска на доходность кредитного портфеля можно использовать систему коэффициентов.
Важнейшим интегральным коэффициентом, определяющим доходность кредитного портфеля, является чистая процентная маржа (ЧПМ). С учетом кредитного риска он определяется следующим образом:
§ ЧПМ - чистая процентная маржа;
§ Д п - процентные доходы;
§ Р п - процентные расходы;
§ У к - потери по кредитам;
§ KB - кредитные вложения.
Особенность данного показателя в том, что он дает оценку результативности системы управления кредитным риском в банке в целом. Он учитывает как потери в результате кредитного риска, так и доходы, полученные вследствие принятия кредитного риска банком.
Говоря о проблемах кредитования бизнеса малых предприятий, необходимо понимать, что все имеющиеся на сегодняшний день проблемы тесно связаны между собой и перетекают одна в другую.
Мнение о высокой степени риска при работе с малыми заемщиками довольно широко распространено. Во-первых, банкам трудно объективно оценить степень стабильности потенциального заемщика. Во-вторых, зачастую деятельность малого бизнеса не является прозрачной, а значит, банку не всегда предоставляется достоверная информация о доходах и расходах предприятия, о положении дел в бизнесе.
Здесь сразу же стоит сделать следующую оговорку: риск кредитования малого бизнеса, связанный с непредоставлением достоверной информации не так высок, как риск потребительского кредитования, где займы выдаются физическим лицам при предъявлении паспорта и весьма ограниченной информации о месте работы, доходах и т.д.
Особое место здесь занимает и формирующийся бизнес. Эта категория малого бизнеса связана с очень высокими рисками. У формирующегося бизнеса нет ни кредитной истории, ни залога, да и непонятно, сможет ли он развиться так, чтобы выплатить кредит.
Проблему залогового обеспечения ставят на одно из первых мест все банки, работающие в сфере кредитования малого бизнеса. Довольно редко небольшие компании могут предоставить банку в качестве залога ликвидное имущество, поэтому банкам приходится идти на риск и выдавать необеспеченные или частично обеспеченные кредиты.
Если же предприятие интересуют суммы 10-20 млн. руб. и сроки кредитования 5-10 лет, то в этом случае банки потребуют залог, оценочная стоимость которого составляет не менее 200% от суммы кредита. Такой залог могут предоставить единицы, соответственно, получить такой кредит большинству предприятий малого бизнеса не представляется возможным.
Впрочем, ряд банков иногда при поддержке государственных структур выдают ссуды без залога. Но зачастую такие ссуды выдаются на довольно непривлекательных условиях: суммы небольшие – до 50 тыс. долл. (микрокредиты), эффективная ставка довольна высокая (28-30% годовых в рублях), сроки ограниченные – как правило, не превышают 1,5 года. Впрочем, некоторые проблемы предпринимателей этот кредит все же решает. Например, с его помощью можно ликвидировать кассовые разрывы, когда денег в кассе не хватает для ведения текущей финансовой деятельности.
Кроме того, предприятия малого бизнеса может поддержать Фонд содействия кредитованию малого бизнеса. Условия предоставления поручительства Фонда: регистрация в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Москвы (для субъектов малого и среднего предпринимательства, имеющих место нахождения в городе Москве), в соответствующем Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на территории субъекта РФ (за исключением территории Северного Кавказа) или иным образом подтвердившим свой статус малого и среднего предприятия (в том случае, если в субъекте РФ не ведется реестр СМП);
Срок осуществления хозяйственной деятельности - не менее 6 месяцев;
Сфера деятельности - не игорный бизнес, производство и реализация подакцизных товаров, а также добыча и реализация полезных ископаемых, предприятия не должны являться участниками соглашений о разделе продукции; отсутствие просроченной задолженности перед бюджетами всех уровней, также нарушений условий по ранее заключенным кредитным договорам, договорам займа, лизинга и т.п.
Размер поручительства Фонда - не более 50% от суммы обязательств в части возврата фактически полученной суммы кредита и уплаты процентов на нее по кредитному договору и в любом случае - не более 30 млн. рублей. Размер вознаграждения Фонда за предоставленное поручительство - 1,75% годовых от суммы поручительства. Но в любом случае вопрос о предоставлении кредита и достаточности обеспечения остается на усмотрение банка. Кроме того, и Фонд содействия кредитованию малого бизнеса, и большинство банков не работают по программам "старт-ап" . Предприятие должно просуществовать и вести хозяйственную деятельность не менее шести месяцев, чтобы получить кредит в банке и, соответственно, поручительство Фонда (об условиях предоставления кредитов ниже).
Банкам господдержка малого бизнеса дает возможность увеличить упавшие за последнее время объемы кредитования малого бизнеса. Если раньше это направление развивалось с целью завоевания доли рынка, то сейчас это становится выгодным с точки зрения прибыли и рисков - государство дало понять, что не бросит малый бизнес и поможет рефинансировать кредиты.
Широко распространено мнение о высокой степени риска при работе с малыми заемщиками. Однако данные ряда банков, специализирующихся на кредитовании малого бизнеса, опровергают этот стереотип. Риски в банковской практике - это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий.
- 1. Важнейшими рисками являются кредитный, процентный и валютный риски, риск несбалансированной ликвидности и риск банковских злоупотреблений.
- 2. Рыночный риск - опасность непредвиденных изменений экономической конъюнктуры конкретного рынка или в экономике в целом, страновой риск, риск стихийных бедствий.
- 3. Последние, не являясь исключительно банковскими рисками, могут, тем не менее решающим образом повлиять на финансовое положение банка.
Ни один из видов риска не может быть устранен полностью. Более того, банковская деятельность по своей природе предполагает игру на изменениях процентных ставок, валютных курсов и т.д. Чем большую степень риска берет на себя банковское учреждение, тем выше должна быть прибыль, на которую оно может рассчитывать. Задача банка при этом заключается в достижении оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих операций, а страхование рисков (хеджирование) направлено на максимально возможное ограничение воздействия непредвиденных, непредсказуемых изменений, обеспечение минимального отклонения фактической прибыли банка от ожидаемой.
Управление рисками является основным содержанием работы банка в процессе кредитования субъектов хозяйствования и охватывает все стадии этой работы - от первичного рассмотрения кредитной заявки до завершения расчетов и рассмотрения вопроса о возобновлении (продолжении) кредитования. При этом управление рисками составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.
Главная задача управления рисками - минимизация рисков в тех пределах, в которых это позволяют текущая рыночная конъюнктура и необходимость как минимум сохранить позиции банка на рынке услуг кредитования, в том числе и в среде малого предпринимательства, если это отвечает приоритетам и целям долговременной кредитной стратегии банка.
Основные составляющие управления рисками включают в себя:
ѕ разделение риска;
ѕ опосредование риска (как форма его разделения);
ѕ принятие материального обеспечения (залог);
ѕ принятие финансового обеспечения (поручительство или гарантия);
ѕ перенос риска на повышенные процентные ставки по кредиту;
ѕ принятие риска венчурного кредитования; формирование фондов для списания потерь по ссудам.
Это предполагает следующие направления работы по управлению риском:
ѕ постоянный индивидуальный мониторинг каждого клиента;
ѕ постоянный мониторинг состояния отрасли (подотрасли), в которой складывается основная хозяйственная деятельность данного клиента;
ѕ привлечение и анализ гарантий;
ѕ получение компенсации за риск (реализация залога, гарантии и пр.).
Рассмотрим более подробно данные слагаемые управления рисками банковского кредитования с учетом той специфики, которая складывается при взаимодействии банков с субъектами малого предпринимательства. Потенциально существенным инструментом управления рисками может служить повышенная процентная ставка. Действительно, в большинстве случаев банки кредитуют малые предприятия по более высокой ставке, нежели своих крупных и стабильных первоклассных заемщиков. Однако, как показывает мировой опыт взаимодействия банков с малыми предприятиями, это инструмент управления рисками в данном случае малопродуктивен.
Основным инструментом управление рисками при кредитовании малого бизнеса является практика ссуд под обеспечение. Обеспечение ссуд обычно используется в широком смысле и может относиться ко многим видам кредитования. Нередко банки классифицируют кредитный портфель на обеспеченные и необеспеченные ссуды. Обеспечение обычно берется без расчета на то, что оно обязательно будет реализовано. Управление обеспечением и его хранение являются трудоемкими и неприбыльными операциями для банка. Зачастую банку вообще не имеет смысла брать в залог обеспечение, которое банк не в состоянии реализовать. Однако выдача ссуды без обеспечения в соответствии с нормами регулирования ЦБ РФ вынуждает банк иммобилизовывать значительные средства в соответствующие целевые резервы. Кроме того, доля ссуд без обеспечения (по сути - форма венчурного кредитования) также ограничена специальным нормативом, призванным обеспечить необходимую устойчивость и стабильность работы банка в целом.
Наиболее общие способы страхования рисков в банковской практике сводятся к диверсификации рисков, а также к постоянному контролю со стороны банка за соблюдением необходимых соотношений, нормативов и осуществлению при необходимости корректирующих действий .
Кредитный риск представляет собой существующий для кредитора риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему.
Диверсификация кредитного риска предполагает рассредоточение имеющихся у банка возможностей по кредитованию. Кредитный риск банка возрастает по мере увеличения общего объема кредитования и степени концентрации кредитов среди ограниченного числа заемщиков. Поэтому банки предпочитают при постоянном объеме кредитных вложений предоставлять кредиты на более мелкие суммы большему числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того, производится распределение кредитов по срокам, по назначению кредитов, по виду обеспечения, по способу установления ставки за кредит, по отраслям, странам и т.д.
В целях диверсификации осуществляется рационирование кредита - банки устанавливают плавающие лимиты кредитования или кредитные потолки для заемщиков, сверх которых кредиты не предоставляются. Системы контроля за кредитными операциями должны включать процедуры обнаружения сигналов возможной неуплаты и меры реагирования на данную опасность уже в процессе исполнения кредитной сделки. Настораживающие признаки могут выявляться при наблюдении за ведением дел клиента или в ходе взаимоотношений с ним банка или становиться очевидными из анализа финансовой и другой документации или пояснительной информации, предоставленной клиентом.
Одним из наиболее эффективных инструментов такого управления рисками банковского кредитования малого бизнеса является система гарантий, особенно выдаваемых от лица специализированных финансовых учреждений. Гарантия как таковая не решает полностью проблемы доступности кредита для малых предприятий. Гарантия - рыночный товар, имеющий свою цену. При этом в условиях российской экономики высокий уровень предпринимательских рисков неизбежно предопределяет высокую "цену" такого специфического товара как банковская гарантия.
Складывается ситуация, при которой в гарантийных схемах кредитования для малого бизнеса должен четко просматриваться компонент государственной поддержки. Не случайно на сегодня наиболее перспективны региональные схемы таких гарантий характеризуются прямыми формами государственной поддержки и поэтому наиболее широкого и эффективно действуют в регионах, способных реализовать такую поддержку по своим финансовым ресурсам (Москва, Екатеринбург, Нижний Новгород и др.).
Банки, особенно малые и средние, видящие перспективный интерес в кредитовании малого бизнеса, но вынужденные считать каждый рубль своих рисков, серьезно заинтересованы в создании таких схем.
В мировой практике широко применяются механизмы, направленные на снижение банковского риска при кредитовании малого бизнеса. Как правило, выделяют две основные модели:
- 1. Кредитная организация напрямую работает с заемщиком, производя оценку его платежеспособности, оценку залога и т.д. Согласно опросу владельцев МБ данная схема применяется в 80 - 85% случаев. При этом банк сам берет на себя все риски, связанные с невозвратом кредита.
- 2. В цепочке "предприниматель - кредитная организация" появляется третий участник (государство, международные организации, кредитные кооперативы), который берет на себя обязательства частично субсидировать процентную ставку, вносить собственное имущество в качестве залога, гарантировать возврат займа. В ряде регионов России происходит активное внедрение данной схемы кредитования МБ. Созданные механизмы взаимодействия позволяют снизить банковские риски и увеличить объемы кредитования.
Таким образом можно сказать о том, что на сегодняшний день в условиях нестабильной ситуации на рынке для малых предприятий появляются препятствия для дальнейшего развития. Но, несмотря на падение спроса и острую нехватку финансовых ресурсов, прогнозов дальнейшего ухудшения состояния бизнеса малых предприятий становится меньше: бизнес приспосабливается. займа. В банковском секторе сегмент кредитования малого бизнеса остается лидером по темпам прироста кредитного портфеля, но составляет лишь 4,2% его общего объема.
Управление рисками является основным содержанием работы банка в процессе кредитования субъектов хозяйствования и охватывает все стадии этой работы - от первичного рассмотрения кредитной заявки до завершения расчетов и рассмотрения вопроса о возобновлении (продолжении) кредитования. С учетом зарубежного опыта представляется целесообразным принять в России меры, стимулирующие финансовую поддержку предприятий малого бизнеса.
Принимая во внимание сложившуюся ситуацию в сфере кредитования малого бизнеса, следующий этап дипломной работы построен на проведении сравнительной характеристики кредитных продуктов, предоставляемых для данного сегмента, что позволит определить положительные тенденции, понять слабые стороны в развитии программ кредитования малого бизнеса. Необходимо определить выгодные условия кредитования, позволяющие удовлетворить потребности предприятий и индивидуальных предпринимателей в кредитовании.
Низкий уровень развития малого бизнеса, прежде всего, связан с отсутствием достаточных условий для развития малого бизнеса у нас в стране. На основании рисунка 1 можно выделить следующие проблемы низкого уровня развития малого бизнеса в России с точки зрения самих предпринимателей. Во-первых, это высокая налоговая нагрузка (47%) и ограниченность финансовых средств (46%), во-вторых это коррупция в органах власти (32%) и высокая арендная плата (31%), в-третьих это трудности с получением кредита (25%), в-четвертых низкая квалификация персонала (12%) и проблемы связанные непосредственно с регистрацией самого бизнеса (11%) - из чего следует, что ограниченность финансовых ресурсов является, чуть ли не основной преградой в развитии малого бизнеса из чего также и вытекает напрямую проблема с получением кредита у банка.
Доля кредитов выдаваемых малому бизнесу в ВВП составляет: в России (1%), США (20%), страны Евросоюза (30%), Япония (35%). По уровню поддержки малого и среднего бизнеса Россия находится на 148-м месте. Как видно на нижеприведенном рисунке 2 основная проблема доступа малых предприятий и индивидуальных предпринимателей к финансовым ресурсам банка в первую очередь связана с проблемой предоставления залога и гарантий (43%), во-вторых это высоки процентные ставки за пользование кредитом (32%), сложность и длительность оформления соответствующих документов беспокоят 26% респондентов, короткие сроки проблема для 15%, не видят необходимости в привлечении дополнительных средств - 12% и не располагают доверием банка - 5%.
Рис. 1. - Основные проблемы развития малого бизнеса:
Рис. 2.
Однако финансирование малого бизнеса отличается высокой динамикой: прирост до 50% за год, в то время как объем рублевых кредитов, предоставленных банками нефинансовым предприятиям и организациям, в целом, по данным Банка России, вырос на 28,3%. Более того, есть основания полагать, что в 2008 году сектор кредитования малого бизнеса окажется рекордсменом по темпам прироста. Необходимым условием выдачи кредита является наличие обеспечения. В 31,20% случаев банки в обеспечении кредитов чаще всего отдают предпочтения товарно-материальным запасам и ценностям, в 23,80% - недвижимости, включая незавершенное строительство, здания, основные фонды. Лишь 6,00% банков в качестве обеспечения принимают остаток средств на расчетном счете и 11,00% гарантии другой фирмы или другого банка, ценные бумаги.
Рис. 3. - Предпочтения банков в обеспечении при выдаче кредита:
По всей видимости, в ближайшие несколько лет наиболее популярными останутся кредиты на срок до одного года.
Сегодня 42% от общего объема кредитов выдается сроком до 1 года, 27% на срок от 1-2 года, 23% на срок 2-3 года и свыше трех лет было выдано 8% кредитов.
Основной преградой, которая стоит на пути расширения операций банков с предприятиями малого бизнеса, является их высокий риск кредитования.
Рис. 4. - Структура кредитов по срокам предоставления:
Риски кредитования малого бизнеса обусловлены как спецификой этого особого вида бизнес деятельности, так и особенностями его развития в России: оторванность российского малого бизнеса от формирования всей предпринимательской среды, деформация хозяйственной среды малого бизнеса, проявляющаяся в разрыве между реальными и формально учтенными объемами хозяйственного оборота, что вызывает малую информационную прозрачность данного сектора экономики, недостаточный профессионализм менеджмента, обусловленный особенностями становления рыночной экономики в России.
Не секрет, стремясь обезопасить себя, коммерческие банки подчас закладывают повышенный процент, дабы компенсировать возможные потери от не возврата кредита.
Так что одним из главных условий расширения кредитной деятельности банков в сфере малого бизнеса остается снижение рисков. Оценку финансового состояния клиента банки проводят на основании его официальной отчетности, скорректированной с учетом реальной деятельности.
Большинство методик базируются на основных принципах кредитных взаимоотношений банков с малым бизнесом:
- - не предоставлять кредит, если предприятие находится в критической ситуации или средства необходимы для погашения другого кредита;
- - определять кредитоспособность заемщика только на основе анализа его реального финансового положения;
- - учитывать конкурентоспособность заемщика, репутацию, деловые и профессиональные качества руководства предприятия;
- - учитывать трудности предоставления малым предприятиям первоклассных поручителей, используя комбинированный залог;
- - оперативно решать вопрос о предоставлении кредита и при положительном решении постоянно следить за состоянием бизнеса клиента и сроками погашения кредита.
В этой ситуации банку приходится самому создавать кредитную историю клиента, начиная работу с ним с выдачи небольших займов на короткие сроки и постепенно увеличивая сумму и срок.
При рассмотрении кредитной заявки производится проверка ее соответствия Кредитной политике Банка и, как правило, осуществляется анализ кредитуемой сделки (проекта), производится структурирование кредитной сделки, определяется уровень кредитного риска.
Рассмотрение кредитных заявок включает выполнение следующих процедур:
- - предварительная квалификация Клиента;
- - сбор необходимой информации и документов;
- - проверка достоверности полученной информации и документов;
- - выявление и анализ криминальных и правовых рисков;
- - анализ информации и документов, оценка кредитного риска.
Для предварительной квалификации Клиента осуществляются следующие мероприятия:
- - ознакомление клиента с кредитными продуктами, предлагаемыми Банком;
- - определение наиболее подходящего для клиента кредитного продукта;
- - предварительная проверка соответствия кредитной заявки Клиента Кредитной политике Банка;
- - предварительное структурирование кредитной сделки.
С учетом результатов проведения предварительной квалификации Клиента Банком принимается решение о квалификации Клиента в качестве потенциального Заемщика. В случае если потенциальный Заемщик согласен с предложенными Банком условиями, работник кредитного подразделения предлагает ему заполнить заявление на получение кредита на имя руководителя Банка (филиала) в произвольной форме с указанием суммы кредита, цели, срока возврата и вида обеспечения, а также анкету Заемщика. Проверка достоверности полученной информации и документов осуществляется Банком всеми возможными способами, например: путем визуального осмотра соответствующих объектов (зданий, сооружений, оборудования, автотранспорта и другого имущества), изучения первичных документов, документов бухгалтерского и управленческого учета, проведения опроса лиц, которые могут обладать необходимой информацией, направления письменных запросов.
Достоверная информация является основой для проведения качественного анализа.
По результатам проверки Департамент режима и защиты информации головного офиса, соответствующего структурного подразделения филиала готовит письменное заключение о целесообразности кредитования Заемщика в форме служебной записки. В целях выявления правовых рисков документы потенциальных Заемщиков, подавших кредитные заявки, как правило, подвергаются правовой экспертизе.
Анализ информации и документов, касающихся потенциального Заемщика, осуществляется в соответствии с внутренними документами Банка по кредитной деятельности.
Определение уровня кредитного риска и подготовка заключения, содержащего результаты анализа кредитного риска, подразумевает наличие в банке службы риск-менеджмента.
В каком виде в настоящее время в отсутствие данной службы должно быть подготовлено заключение об уровне кредитного риска. Кредитный работник, подписавший заключение о целесообразности выдачи кредита, докладывает свое мнение на Кредитном комитете. Решение Кредитного комитета оформляется протоколом.
Кредитный риск в бизнесе – это невыполнение кредитных обязательств, в числе которых – невозврат полной суммы кредита или процентов по нему. К операциям, несущим в себе подобную опасность, можно отнести полученные займы, привлеченные депозиты и прочие ситуации, при которых требуется возврат денежных средств.
Кредитные риски предприятий
Справедливости ради стоит отметить, что риски при кредитовании малого бизнеса возникают не только у кредитора, но и у дебитора. Рассмотрим основные риски предприятий-заемщиков, а также узнаем возможные пути по их снижению.
Закредитованность
Закредитованность, если выражаться в общих чертах, это случай, когда допустимый уровень по кредитным выплатам начинает повышаться по отношению к доходам предприятия. Если процент закредитованности начинает превышать 50%, то шансы на одобрение новых кредитов равны нулю.
Если процент закредитованности начинает превышать 50%, то шансы на одобрение новых кредитов равны нулю.
Специалисты отмечают высокий уровень закредитованности малого и среднего бизнеса, что вполне объяснимо. Обе категории предприятий стремятся к скорому развитию, не желая ждать нарастания собственных ресурсов. Усугубляет ситуацию и то, что финансы зачастую вкладываются в рискованные мероприятия, которые кажутся перспективными и потенциально прибыльными.
Прежде чем вкладывать денежные средства, тем более заемные, нужно без пристрастий проанализировать проект, составить прогноз окупаемости и помнить, что платежи по кредитам являются обязательными и ждать не могут.
Переизбыток кредитных средств неминуемо приводит к убыткам. Эксперты утверждают, что падение оборотов всего на 10% способно привести фирму к тяжким последствиям. Избежать этого можно лишь при условии дополнительных финансовых вливаний, причем не кредитных. Если же процент еще выше – это может быть вестником скорого банкротства.
Недокредитованность
Как ни парадоксально, но и прямая противоположность предыдущей ситуации – недокредитованность – может привести практически к аналогичным проблемам. Недокредитованность выражается в получении финансов в недостаточном количестве для того, чтобы запустить задуманный проект. Тогда получить прибыль с предприятия в полном объеме не получается, а кредитные проценты нужно гасить в срок.
По этой причине предприятия вновь обращаются за кредитами, тем самым усугубляя свое положение. Это приводит к тому, что задуманные проекты так и не реализуются в полную силу, а компания начинает вязнуть в долгах.
Основные пути оптимизации
Итак, каким же образом можно обезопасить фирму от кредитного риска?
Установка четких лимитов
В первую очередь, нужно установить лимиты, которые рассчитываются с учетом возможных рисков и потерь. Проведите полный анализ деятельности компании, заострите особое внимание на убытках, которые могут последовать из-за падения оборотов. Выплаты по кредиту не должны превышать установленного уровня в процентном соотношении даже при сильном падении производственной активности. Установка критического уровня происходит с учетом специфики отрасли, в которой занята компания, личных возможностей собственника.
Подсчеты нужно регулярно обновлять исходя из изменения конъюнктуры рынка и экономической обстановки. При увеличении объемов производства деловую активность можно поднять, чтобы не тормозить развитие, и наоборот.
Понижение кредитной нагрузки
Сделать это можно при помощи структурированного финансирования. Для этого нужно определить, какую часть внутренних дел следует развить и поддержать, а какие направления в этом не нуждаются. Процедура трудоемкая, но считается одной из самых эффективных и позволяет существенно сэкономить.
Можно также прибегнуть к услугам факторинговых компаний, которые позволяют понижать риски от .
Налаживание эффективного сотрудничества
Хорошие отношения с кредитной организацией – всегда благо для компании. Нужно повысить доверие и вызвать заинтересованность со стороны банка к фирме. Делается это очень просто: предоставляйте достоверные данные о компании, все бумаги отправляйте в полном объеме.
Даже если выданные деньги были использованы не по целевому назначению, сообщите об этом. Со временем, если нареканий со стороны банка не возникнет, при необходимости он с удовольствием пойдет навстречу: , снижение процентной ставки, кредитные каникулы.
Реструктуризация займа помогла выжить не одной компании в трудный период, направив выделившиеся средства на улучшение проблемных позиций, полное погашение долга и последующее процветание.
В этом заключаются основные кредитные риски малого бизнеса. Они могут появиться неожиданно, поэтому к ним нужно быть готовыми заранее. Но еще проще, если изначально проводить расчеты и планировать свою деятельность. Здраво оценивайте возможности проекта, подбирайте оптимальную валюту кредита, рассчитывайте кредит и проценты, которые сможете гасить даже в трудные времена.
В развитых странах малое предпринимательство является одним из главных драйверов развития экономики, без которого невозможно дальнейшее существование и развитие социально — ориентированного общества. Такое бизнес решает проблемы занятости населения, его благосостояния, а также приносит в бюджет государства значительные денежные средства в виде налогов и сборов. На долю малого и среднего бизнеса в объеме ВВП в нашей стране приходится около 20%, в то время как за рубежом, только по малому бизнесу эта цифра достигает 50%. В развитых странах поддержка некрупных предприятий считается стратегически важной для развития экономики задачей. Основными преимуществами малого и среднего бизнеса являются:
· низкие барьеры входа на рынок, заключающиеся в минимальном первоначальном капитале;
· быстрая и адекватная реакция на изменение конъюнктуры рынка и возможность принятия оперативных и рациональных решений;
· сокращение сроков внедрения новых технологий и процессов автоматизации производства;
· приспособленность такого бизнеса к изучению и удовлетворению пожеланий, привычек и обычаев клиентов, то есть их узконаправленность и специализация на современном рынке.
Однако малое предпринимательство на пути своего становления и развития сталкивается с большим количеством трудностей. Предприятия малого бизнеса закрываются чаще, чем появляются новые. По статистике лишь 3,4% малых предприятий в России живет более трех лет, остальные закрываются раньше.
Рис. 1 Число зарегистрированных и прекративших свою деятельность ИП и фермерских хозяйств
Такой негативной тенденции способствует ряд причин. Например, сложное законодательство, а иногда и его полное отсутствие, влекущее за собой ошибки предпринимателей, последующее нарушение закона и большой штраф. Стоит отметить, что услуги профессионального юриста слишком сильно ударяют по бюджету предприятия, поэтому к их помощи бизнесмены прибегают крайне редко.
Экономические барьеры, заключающиеся в невозможности получения кредита без залога собственного имущества и стабильного хорошо работающего бизнеса, а также высокие ставки, приводят к недостаточности или полному отсутствию оборотных средств, которые должно быть направлены на его дальнейшее развитие.
Рис.2 Средневзвешенные процентные ставки по выданным кредитам МСБ в руб.
Центральной проблемой развития малого бизнеса является формирование стартового капитала и создание необходимых условий для его расширенного производства. Источниками финансирования в малом предпринимательстве, так же как и в крупном бизнесе, могут быть собственные и заемные средства. Последнее является сдерживающим фактором развития субъектов малого и среднего бизнеса, поскольку предприниматели часто сталкиваются со сложностями, с вязанными с его доступностью и рациональностью.
Кредитование малого бизнеса играет важную роль, поскольку развитие малого предпринимательства способствует развитию экономики в целом. Однако для коммерческих банков такое направления кредитование является сложным и сопряжено с большим количеством рисков, несвойственным другим юридическим лицам. Риски, связанные с малым бизнесом, оцениваются коммерческими банками значительно выше рисков кредитования корпоративного сектора. Характерными рисками для кредитования малого и среднего предпринимательства являются:
Непрозрачная деятельность клиентов: отсутствие задокументированной деятельности компании, кредитной истории, а также достоверной финансовой и бухгалтерской отчетности
Низкая деловая репутация инициаторов проекта (довольно часто компании привлекают для финансирования проектные компании, которые управляются номинальными директорами)
Предприятия сектора МСП сильнее подвержены технологическим, производственным и коммерческим рискам ввиду более слабой диверсификации производства и сбыта;
— присутствуют бухгалтерские убытки, вызванные некомпетентностью и низким профессионализмом бухгалтеров, даже при финансовой прибыли компании
— низкая капитальная база.
Рис.3 Динамика объема выданных кредитов МСБ, темп прироста
В последнее время кредитные организации в России развивают направление кредитования малого бизнеса путем создания специализированных продуктов в своей линейке кредитных товаров, требуют меньшее количество документов на рассмотрение, а также уменьшают сроки рассмотрения заявок на кредит и крупными банками увеличивается практика беззалогового кредита.
Например, Альфа-Банк снизил процентные ставки по кредитам для индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса на 4 п.п. Теперь минимальная ставка с учетом всех понижающих факторов и скидок составляет 12,5%. Это самая минимальная ставка на рынке на беззалоговые кредиты. Индивидуальные предприниматели и юридические лица могут оформить кредит от 500 тысяч до 6 млн рублей на любые цели, без залога. Срок предоставления кредита составляет 13, 24 или 36 месяцев. Процентная ставка зависит от срока кредита и пакета услуг. Это было обусловлено изменениями конъюнктуры рынка и потребностью предпринимателей в финансовой поддержке их малого бизнеса.
Таким образом, грамотно рассчитанная и правильно потраченная сумма займа способна стать толчком для дальнейшего развития и процветания предприятий малого и среднего бизнеса. Результатом будет во время погашенный кредит в полном объеме.
Одним из важнейших условий кредитования малого и среднего бизнеса коммерческим банкам являются срок функционирования предприятия, а также финансовые результаты ее деятельности. Нужно отметить, что, несмотря на существующие проблемы с кредитования предприятий малого и среднего бизнеса, это направление остается привлекательным для банков. Малый и средний бизнес очень важен для социально-экономической стабильности в стране, так как он способен быстро реагировать на изменяющиеся условия. Развитие этого сектора экономики способствует стабилизации экономики страны, а также ее социальной сферы, увеличению количества наукоемких предприятий, проявлению инновационной деятельности в развитии российской экономики в целом.
