Что такое личный счет в банке. Чем расчетный счет отличается от лицевого. Расчетный счет для ИП

) используют организации и ИП, чтобы рассчитываться с партнерами. С него предприниматели платят налоги, переводят деньги подрядчикам и получают их от клиентов.

Лицевой — открывают физические лица для платежей по кредитам, оплаты покупок, получения зарплаты.

У этих счетов разные цели. Первый использует бизнес, второй — обычные граждане. Открыть расчетный счет для бизнеса.

Функции расчетного счета

Расчетный счет заводят индивидуальные предприниматели и организации для ведения бизнеса. На него приходят оплаты от клиентов и контрагентов, а списываются деньги поставщикам за товар, государству за налоги, банкам за кредиты, сотрудникам в качестве заработной платы. Если выбрать тариф с начислением процентов на остаток, счет сохранит деньги.

Функции лицевого счета

Лицевой счет открывают физические лица, чтобы получать на него зарплату, переводы, оплачивать покупки и кредиты, хранить деньги под процент.

Исключение — бюджетные учреждения. Головной филиал открывает расчетный счет, а остальным организациям сети дает лицевой. Например, министерство образования создает расчетный счет, а детским садам выдает лицевые. В этом случае расчетный счет и лицевой счет — одно и то же.

Расчетный счет и лицевой счет – термины известные едва ли ни всему взрослому населению. Однако ясно описать различия между одним и другим счетом не всегда бухгалтеры.

Применение расчетных и лицевых счетов чрезвычайно широко. Физические и юридические лица, в большинстве своем, имеют какой-то из названных счетов, иногда оба сразу, часто по нескольку каждого типа.

Наличие расчетного счета обязанность для организаций и полезный инструмент ведения коммерческих операций для предпринимателей.

Регистрация лицевого счета становится необходимостью для физических лиц, и удобным способом проводить некоторые действия для юридических.

Рассмотрим основные свойства обоих понятий, чтобы выяснить, чем отличается расчетный счет от лицевого счета.

Что представляет собой и для чего служит расчетный счет?

Чем расчетный счет отличается от лицевого?

Главные особенности каждого из счетов уже перечислены выше. Но для большей наглядности сведем их в таблицу.

Отличия расчетного счета от лицевого

Расчетный счет	Лицевой счет
Предназначен для коммерческих и хозяйственных операций.	Предназначен для личных финансовых операций.
Регистрируется почти всегда организациями и предпринимателями	Чаще открывается для физических лиц. Не всегда самостоятельно этими лицами.
Открытие счета требует предоставления списка обязательных документов и проверки данных клиента.	Иногда открывается автоматически. Требования к документам часто минимальные. Обычно хватает паспорта.
Контроль операций со стороны банков, налоговых и других государственных органов постоянный и строгий.	Контроль менее тщательный. Что обосновано в т.ч. значительно меньшим спектром возможных переводов.

Иногда можно заметить, как путают лицевой, банковский и расчетный счет. Разница в том, что применение термина «банковский» будет законным для всех расчетных счетов, а лицевые счета могут быть банковскими, но также называют и аккаунты физических и юридических лиц в иных организациях.

В том, чтобы завести банковский счет, сегодня заинтересован каждый человек. Действующий аккаунт открывает доступ к многообразию безналичных операций - хранению и накоплению капитала, платежам за товары и услуги, переводам средств, обслуживанию . Однако потенциальному клиенту легко растеряться: предлагают открывать аккаунты различных типов, в том числе расчетные и текущие счета. Разберемся, чем они отличаются и для какой деятельности подходят.

Текущий счет - это банковский аккаунт, который служит для учета денежных операций населения. Состоит из двадцати цифр, образующих уникальный номер учетной записи каждого держателя. Типичным примером аккаунта служат счета « » или сберегательные книжки.

В практическом смысле, открытие текущего счета физическому лицу позволяет:

Переводить денежные средства государственным и коммерческим организациям;
Получать заработную плату на пластиковую карту, привязанную к аккаунту;
Держать сбережения в безопасном месте;
Вносить кредитные и иные платежи.

Важный нюанс. Финучреждения и контролирующие органы запрещают заводить текущий счет для бизнеса и предпринимательства. Если его владельца уличат в коммерческом использовании аккаунта, банк аннулирует договор на расчетно-кассовое обслуживание.

Чтобы сопровождать торговые отношения, банки открывают для корпоративных клиентов отдельный тип аккаунтов - расчетные счета. Это учетные записи с двадцатизначными номерами, которые позволяют:

Зачислять оплату за проданные товары или оказанные услуги;
Переводить деньги поставщикам или в государственную казну;
Оплачивать расчетно-кассовое обслуживание по выбранному тарифу;
Хранить собственные сбережения в безопасном месте;
Делать выплаты по кредитам и займам;
Начислять заработную плату сотрудникам.

Формально закон не обязывает организации и ИП заводить расчетный счет. Однако на практике открытие аккаунта необходимо: без учетной записи в банке компания или предприниматель могут совершать безналичные платежи на сумму не более 100 тыс. рублей.

Отметим, что в ведении счетов заинтересованы не только клиенты. Благодаря банковским аккаунтам налоговые и судебные органы осуществляют контроль над российским бизнесом. Это дает юрлицам и ИП определенные преференции:

Финучреждение не вправе отказать клиенту в открытии расчетного счета;
Чисто действующих аккаунтов, открытых одним клиентом, не ограничено;
Единственная причина отказа, предусмотренная законом, - ведение противозаконной деятельности.

Обозначив особенности текущих и расчетных счетов, попробуем сравнить их по ключевым параметрам:

Отличия расчетного счета от текущего

	Текущий счет	Расчетный счет
Значение термина	Учетная запись, используемая банком для учета денежных операций физлиц	Разновидность банковского аккаунта, открываемого для коммерческой деятельности
Статус владельца	Физические лица	Юридические лица и частные предприниматели
Тип операций	Транзакции между гражданином и юрлицом, необязательно в торговых целях	Расчеты между контрагентами в рамках торговых отношений
Открытие счета	По требованию клиента	Необходимо для полноценных расчетов
Платность обслуживания	В большинстве банков комиссия не взимается	Стоимость расчетно-кассового обслуживания зависит от тарифа

Очевидно, что рассматриваемые аккаунты схожи. И расчетный, и текущий счет открывают для проведения безналичных операций и хранения средств. Это находит отражение в официальных записях реквизитов, где оба типа аккаунтов записывают как «расчетный счет». Разграничение между ними делают работники банка - для собственного удобства и удобства клиентов.

В практическом смысле различие расчетных и текущих счетовкасается их назначения. Для коммерческой деятельности предприниматели и организации открывают расчетные аккаунты, а для обыденных операций предусмотрен текущий счет. При этом граждане сами решают, нужен ли им текущий счет. Бизнес же ограничен сильнее: без расчетного аккаунта невозможны активные расчеты и большой объем финансовых поступлений.

Указанные отличия определяют стоимость за РКО:

Для юрлиц и ИП обслуживание платное. Финучреждение взимает комиссию за частое проведение транзакций и дополнительный функционал;
Для физлиц обслуживание бесплатное. Текущие счета открываются, как правило, для ограниченного числа операций.

Таким образом, расчетный и текущий счет являются различными понятиями, что отражено в банковских правилах и российском законодательстве. Окончательно разобравшись с назначением аккаунтов, потенциальный клиент может сделать правильный выбор в пользу той или иной услуги.

10:03 11.04.2019

Банковские расчеты прочно вошли в нашу повседневность. Услугами кредитных организаций активно пользуются не только организации и , но и частные лица.

При этом далеким от сферы финансов людям сложно разобраться в существующем разнообразии банковских счетов, среди которых выделяют , текущие, сберегательные, инвестиционные, лицевые. Последняя разновидность вызывает особенно много вопросов, так как к единому определению лицевого счета не могут прийти даже специалисты.

Понятие лицевого счета

Лицевой счет – это запись в реестре банка, по которой отражаются все финансовые операции, совершаемые в отношении физического лица или организации. Подобные записи заводятся для каждого клиента банка, а также по каждому виду операций. То есть на одного клиента может быть открыто сразу несколько лицевых счетов – по расчетам с контрагентами, по вкладам, по инвестиционной деятельности и т.п.

Вся информация о финансовых операциях клиентов является конфиденциальной, банки несут ответственность за ее неразглашение согласно ст.26 ФЗ№395-1 от 02.12.1990г. «О банках и банковской деятельности». Данная информация может быть предоставлена только самим клиентам, либо государственным органам (ст. 857 ГК РФ).

Термин лицевой счет используется не только финансовыми организациями, но и налоговыми органами, страховыми компаниями, сотовыми операторами и крупными предприятиями любой сферы, которые с их помощью ведут учет проведенных операций по каждому клиенту или работнику.

Таким образом, лицевой счет представляет собой достаточно широкое понятие, которому сложно дать четкое определение. Но применительно к банковской сфере, для этого понятия существует более простая трактовка. Так, многие финансовые эксперты термином лицевой счет обозначают аккаунт физического лица, по которому не совершаются расчеты коммерческого характера. Рассмотрим особенности лицевых счетов именно с этой позиции.

Это видео расскажет, что такое лицевой счет:

Его предназначение

Совершаемые по лицевым счетам расчеты не должны быть связаны с предпринимательской деятельностью. Такие счета используются для хранения сбережений, на которые банк начисляет проценты. Либо для бытовых расчетов частного лица — оплаты коммунальных платежей, мобильной связи, покупок в магазинах и т.п.

Лицевой счет обычно привязывается к банковской карте или сберегательной книжке:

Использование карт более удобно, так как позволяет снимать наличные деньги и производить платежи вне банковского отделения.
Сберегательная книжка является устаревшим банковским продуктом, однако, некоторые клиенты все еще делают выбор в ее пользу по причине более высокой надежности сохранности денежных средств, так как в отличие от карты, постороннее лицо не сможет воспользоваться чужой сберкнижкой.

Удобство для владельцев лицевых счетов представляет интернет-банкинг. С его помощью можно совершать платежные операции, не выходя из дома. Также в онлайн-режиме можно переводить средства с одного лицевого счета на другой, например, открывать вклады.

Полезен будет лицевой счет и для ИП. В целях осуществления предпринимательской деятельности им необходимо , но выводить с него деньги наиболее выгодно именно на карту, привязанную к лицевому счету.

Отличия лицевых от расчетных и корреспондентских счетов

Банками для ИП и в следующих целях:

осуществление расчетов с поставщиками;
поступление средств от клиентов;
погашение обязательств перед бюджетом;
иные расчеты в целях осуществления бизнеса.

Именно в цели открытия заключается основное различие между лицевым и расчетным счетом. Лицевой счет не должен открываться для коммерческих целей. Более того, его использование для расчетов с бизнес-партнерами может привести к проблемам с налоговыми органами, которые могут отказаться признать оплаченные с лицевого счета расходы пригодными для уменьшения налогооблагаемой базы. Да и сами банки не пойдут на осуществление подобных операций, так как Центробанк в своей Инструкции №153И от 30.05.2014г. четко регламентирует открытие для коммерческих целей исключительно расчетных счетов.

В платежных документах, формируемых при совершении операций как по лицевому, так и по расчетному счету, дополнительно фигурирует корреспондентский счет, в отношении которого у клиентов банка также возникают вопросы. Корреспондентские счета открываются банками в других кредитных организациях. В большинстве случаев второй стороной выступает Банк России, либо корреспондентское соглашение заключается между основным подразделением банка и его филиалами. Таким образом, основное отличие корреспондентских счетов от лицевых и расчетных в том, что они открываются исключительно для межбанковских расчетов.

Разделение лицевых счетов описано в данном видеоролике:

Процедура открытия

Для открытия лицевого счета физическому лицу необходимо посетить отделение выбранного банка и предоставить туда паспорт и ИНН. Сама процедура занимает не более 15 минут, и состоит из таких этапов:

Написание заявления на открытие счета на бланке, предоставленном банком.
Подготовка банковским сотрудником договора об открытии лицевого счета и его подписание сторонами.
Внесение взноса за обслуживание счета, если выбирается платный вариант.

Второй раз посетить банк придется для получения именной карты, привязанной к лицевому счету. В зависимости от банка, на ее изготовление может уйти до 3-х недель. Многие позволяют значительно сэкономить время за счет предварительного онлайн-заказа карты. Для этого необходимо выбрать интересующий банковский продукт и заполнить заявку следующего содержания:

ФИО заявителя;
написание имени и фамилии латинскими буквами (понадобятся для изготовления карты);
дата и место рождения;
гражданство;
контактные данные.

После того, как карта будет готова, банковский сотрудник свяжется с вами по поводу визита в отделение для подписания договора.

Открытие лицевых счетов для ИП производится на тех же условиях. В данном случае банк рассматривает их в качестве физических лиц, независимо от рода деятельности.

Открытие лицевого счета в банке позволяет физическому лицу значительно экономить время на осуществлении повседневных расчетов, а также накопить необходимую сумму на выгодных условиях. А всевозможные бонусы банковских карт, такие как скидки на покупки в определенных магазинах, на ж/д и авиабилеты, кафе или такси, делают их использование еще более привлекательным.

Несмотря на то что любой счёт предназначен для расчётов между стороной, которая оказывает финансовые или иные услуги (например, банк) и стороной, которая пользуется этими услугами (клиент), тем не менее в банковской среде принято разделять счета на лицевой и расчётный. Природа у этих счетов одинакова, а функции, которые они выполняют – разные. Это совершенно разные инструменты. Обсудим, в чём разница между расчётным счётом и лицевым счётом, и в чём они похоже.

Расчетный счет

Расчётный счёт – это учетная запись, состоящая из 20 цифр, которая открывается в банке и используется для учета финансовых операций клиента. Расчетные счета предназначены в основном для обслуживания юридических лиц и служат для:

зачисления оплаты от покупателей;
перечисления средств поставщикам и в бюджет;
оплаты банковских комиссий (в том числе, за ведение счета);
хранения собственных средств;
погашения кредитных обязательств;
перечисления заработной платы персоналу;
проведения прочих безналичных операций.

Не имея расчетного счета, предприятие сможет осуществлять безналичные платежи на сумму не более 100 тысяч рублей (Указание ЦБ РФ от 7 октября 2013 г. N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»).

К расчетному счету организации можно привязать одну или несколько пластиковых карт для проведения транзакций с большим удобством.

Расчетные счета предназначены исключительно для расчетов, связанных с коммерческой деятельностью, и крайне редко используются для хранения средств.

Лицевой счет

Лицевой счёт – это также учетная запись клиента в банке, состоящая из 20 цифр, но используется она, как правило, в отношении граждан (физ.лиц). Типичным примером лицевого счета служит сберегательная книжка или вклад «до востребования».

Лицевые счета служат для:

осуществления переводов от физических лиц в пользу организаций;
получения заработной платы;
хранения денежных средств (самое распространенное использование);
оплаты кредитных обязательств.

Обратите внимание, что при открытии счёта для физ.лица банк запрещает его использовать в коммерческих целях, т.е. ведение предпринимательской деятельности запрещено – при наличии подозрения на таковую банк может заблокировать счёт.

В то же время понятие лицевого счета актуально и для бюджетных организаций. Финансовый орган любого муниципального образования открывает единый расчетный счет, который используется всеми находящимися в подчинении учреждениями, отделами и службами. Для идентификации платежей (чтобы видеть, кто перечислил и кому поступила оплата) каждой подконтрольной организации открывается лицевой счет, который в обязательном порядке указывается в платежных поручениях.

Кроме того, лицевые счета используются и в небанковских отношениях. Они открываются клиентам операторов мобильной связи, плательщикам коммунальных услуг, пользователям стационарной связи, страхователям и т.п.

Расчётный и лицевой счёт. В чем отличие?

На первый взгляд кажется, что лицевой и расчетный счет – это одно и то же. Ведь оба могут открываться в финансовых учреждениях, и служат для осуществления расчетов и контроля состояния последних. Но чуть выше мы уже говорили о том, что это два разных понятия. Так чем же они отличаются?

В первую очередь, статусом владельца. Расчетные счета открывают в основном для организаций, а лицевые – для граждан. Такая классификация – самая распространенная, но не очень точная. Всегда найдется место исключению. Так, например, мы рассказали о лицевых счетах бюджетных учреждений, которые однозначно не являются физическими лицами. В остальном можно подразделить виды счетов именно по признаку владельца.

Второй момент – расчетные счета используются для проведения операций исключительно между предприятиями и только по коммерческим основаниям. Лицевые же служат для транзакций между юр.лицом и гражданином, а проводимая операция не может носить признаки торговых отношений. Опять же, исключением являются все те же бюджетники, которые используют лицевой счет в качестве расчетного.

Еще один нюанс – открытие расчетного счета является обязательной процедурой для организации. Иначе сумма проводимых транзакций будет сильно ограничена, что негативно скажется на деятельности компании. Лицевой же счет открывается по требованию гражданина, если это происходит в банковской сфере, и в обязательном порядке – лишь при использовании определенного набора услуг, оказываемого разного рода компаниями (операторы сотовой связи, конторы ЖКХ, страховые организации и т.п.).

И последнее – платность услуг. Расчетные счета, как правило, подразумевают уплату комиссионного вознаграждения банку за проведение операций на ежемесячной основе, в то время как лицевые бесплатны.

Таким образом, расчетный счет и лицевой счет являются различными понятиями, которые иногда пересекаются в сфере банковских отношений. В других же отраслях они не имеют ничего общего.

Некоторую любопытную информацию, касательную темы статьи вы можете получить в видео: